Registrar y contabilizar los ingresos y egresos de la Tesorería, así como los registros en los libros de caja y bancos, según las especificaciones del servicio.

➧ ¿Qué es la tesorería pública?

Es la parte del sistema financiero del Estado encargada de la recaudación, custodia, manejo y disposición de los fondos públicos, así como del cumplimiento de las obligaciones financieras del gobierno.

➧ ¿Qué funciones cumple la tesorería pública?

• Recaudar los ingresos del Estado.
• Pagar las obligaciones del sector público.
• Administrar las cuentas bancarias del gobierno.
• Ejecutar pagos presupuestarios.
• Custodiar los fondos públicos.

➧ ¿Quién gestiona la tesorería pública?

Está a cargo el Tesorería departamental

➧ ¿Qué es el sistema de caja única?

Es un mecanismo mediante el cual se centralizan todos los fondos del sector público en una sola cuenta bancaria, facilitando el control, la liquidez y la eficiencia en los pagos.

➧ ¿Qué tipo de ingresos gestiona la tesorería pública?

• Tributos (impuestos, tasas, contribuciones).
• Transferencias de otros entes públicos.
• Préstamos o financiamiento.
• Otros ingresos no tributarios.

➧ ¿Qué es el flujo de caja en el sector público?

Es la planificación y control de los ingresos y egresos de efectivo, para asegurar que el Estado cumpla con sus obligaciones financieras oportunamente.

➧ ¿Cuáles son los principales documentos de la tesorería pública?

• Programación de caja.
• Reportes de ingresos y pagos.
• Conciliaciones bancarias.
• Reportes de ejecución financiera.

➧ ¿Qué controles existen en la tesorería pública?

• Control previo (verificación de disponibilidad financiera).
• Control concurrente (seguimiento en tiempo real).
• Control posterior (auditoría de pagos y conciliaciones).

➧ ¿Por qué es importante la tesorería pública?

Porque garantiza:
• Que el Estado pueda operar y prestar servicios.
• El cumplimiento de pagos a tiempo (salarios, proveedores, deuda).
• Una administración transparente y eficiente de los recursos públicos.